内控体系建设管理

【课程背景】
在中国，每年有一百多万家企业破产倒闭，其中不乏五百强企业，这些企业由于对风险重视不够，风险防范措施缺失，导致经营风险逐渐积累，最终演化成财务风险、财务危机直至走向破产倒闭，因此防范风险是企业发展的基石。
企业内控是一项管理手段，它通过科学的方法和手段对企业经营环境和业务流程中的风险进行预防和检视，从而*限度地对风险进行隔离和应对，为企业构建一道安全的护城河。
然而在现实的经营环境中，企业每天都在发生着下面一些本不应该发生的问题，这种现象值得老板和管理人员思考：
企业外表上看，业务蒸蒸日上，但是有一天突然倒闭，这背后到底是什么原因？
贪污、腐败等一些不良行为时有发生，如何进行防范？
部门之间、员工之间工作推诿、扯皮，为什么这些现象无法根除？
……
这些问题背后的症结就在于内控体系的缺失或不完善！
内控体系是现代企业内部管理的重要工具，目前越来越受到市场的重视，除了国家在政策层面予以推动外，企业界也普遍意识到内控体系对一个企业长远发展的重要性。多年的实践表明，在变幻莫测的市场竞争环境下，内控体系在企业发展过程中起到了定海神针的作用。
黄老师解决了许多类似课程只讲理论、缺乏实战经验、缺少工具方法的不足，在结合自身几十年不同行业、不同类型企业工作实践的基础上，采取理论结合实际的教学模式，让学员既掌握理论知识，也掌握实操工具，达到学之即用的良好效果。

【课程收益】
掌握内控体系建设的理论方法
掌握内控环境建设具体方法
掌握环境建设六大模块要点
掌握业务环节内控建设五步法工具
掌握如何利用工具进行相关模块内控设计
掌握保障内控体系落地需要的相关技巧

【课程特色】经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野

【课程对象】各级管理人员、内控工作人员、财务人员

【课程大纲】
引言：五百强企业集体爆雷带给中国产业界的思考
一、企业内控体系建设概述
1、COSO及其全面内控理论
2、《萨班斯》法案对内控应用产生了什么样的影响
3、我国内控应用有哪些重要规定
4、内控含义
5、内控能实现什么样的目标
6、内控具有的五大要素
7、内控体系建设需要遵循什么样的原则
案例：违反内控原则受到证监局处罚
8、合规、内控、风控有什么不同

二、企业如何建设规范的内控环境？
1、企业内控环境建设三步法
2、企业战略建设四步法
案例：海航破产重整—战略冒进导致的悲剧
3、如何搭建现代企业组织结构
小组讨论：内控职能应有哪个部门负责？
4、人力资源规范方法
5、企业文化建设四步法
案例：海尔快速扩张的文化根基
6、内审机构规范三原则
案例：内审人员配置不合理遭警示
7、安全生产规范方法
8、产品质量规范方法
9、环境保护规范方法
10、员工权益规范方法
案例：安全及环保意识缺失导致的特大事故

三、业务流程内控体系如何搭建？
1、五步法模型
2、流程及流程分级
3、流程优化及重组
4、流程的目标设定
5、识别流程风险
6、如何评估风险发生的可能性及大小
7、对待风险我们应该采取什么样的策略
8、风险管理措施常见的几种类型
9、管理就是抓重点—关键环节的关键控制措施
10、带你了解流程和制度的关系
11、重大风险预警机制
举例：进行重大风险预警与控制措施的方法
工具：不相容职责分类表、权限指引表、风险数据库、风险控制文档（控制矩阵）、内控自我评价报告、内控手册

四、业务流程风险控制措施
1、全面预算流程风险控制措施
2、销售及回款业务循环风险控制措施
3、生产及存货业务风险控制措施
4、采购及付款业务循环风险控制措施
课堂练习：模拟公司某*程进行内控设计

五、信息沟通在企业内控体系建设中有什么作用？
1、信息沟通的方法
案例：未及时沟通信息，银行损失三亿欧元
2、建立反舞弊机制
3、内控失效的几个案例
案例：乐视网集体造假案
案例：串通舞弊--大疆科技采购腐败案

六、内控体系落地，我们需要采取什么样的措施？
1、内部监督
2、自我评价
3、宣传灌输
4、奖惩措施
课堂讨论：内控体系落地的其他措施

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